يُعتبر الحفاظ على ادخارك بشكل أفضل عن طريق فتح وديعة بنكية أو الاستثمار في العقارات. ومع ذلك، هناك طريقة أخرى تقدم مزايا وراحة أكبر. يسمى الاستثمار في الأوراق المالية، ولذلك نحتاج إلى حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح).
ما هو حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح)؟ من يمكنه فتحه وكيف؟
تُستثمَر الأموال المودعة في حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) في أدوات سوق رأس المال، بما في ذلك الأسهم والصكوك الحكومية والشركات، بما في ذلك السندات الأوروبية المتداولة في البورصات الروسية، وكذلك صناديق المؤشرات (ETF)، صناديق الوحدات وغيرها.
ما الفرق بين حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) وحساب الوسيط العادي؟
على الرغم من شبهه مع حساب الوسيط العادي أو حساب إدارة الودائع، فإن حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) له بعض الاختلافات الرئيسية:
- يتم تشكيل الدخل المستلم ليس فقط من خلال الربح من الاستثمار، ولكن أيضًا من خلال أحد نوعين من استرداد ضريبة الدخل الشخصي;
- يمكن لشخص واحد فقط فتح حساب استثمار فردي واحد;
- لا يمكن أن تتجاوز المبلغ المستثمر 400 ألف روبل أو 1 مليون روبل خلال السنة المالية، حسب نوع الحساب;
- الحد الأدنى لفترة فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) هو ثلاث سنوات، ولا يوجد حد أقصى;
- يتم إعطاء أموال المستثمر فقط بعد إغلاق الحساب;
- إذا قام المستثمر بسحب أي مبلغ من حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) قبل انتهاء الحد الأدنى للوقت (3 سنوات)، يتم فسخ عقد فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح)، ويجب إعادة دفع المبالغ التي تم الحصول عليها من استرداد ضريبة الدخل الشخصي.
من يستطيع فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح)؟ أين؟
بدأ فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) متاحًا للأفراد — المقيمين الضريبيين في روسيا منذ 1 يناير 2015. يمكن فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) في البنك، لدى الوسيط أو الشركة الإدارية التي تمتلك رخصة بورصة. يمكن العثور على معلومات حول المؤسسات المالية التي توفر هذه الخدمة على الموقع الرسمي لبورصة موسكو.
ما هي التخفيضات الضريبية المقدمة لحساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح)؟
عند فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح)، يمكن للمستثمر اختيار أحد نوعين من استرداد ضريبة الدخل الشخصي:
- النوع الأول: حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) من النوع أ
هذا النوع من استرداد ضريبة الدخل الشخصي مناسب أكثر للمستثمرين الذين يعملون رسميًا ويدفعون ضريبة الدخل الشخصي. يتضمن هذا الاسترداد عودة 13% إذا كانت المبلغ السنوي لا يتجاوز 400 ألف روبل.
<pأيًا كان، عند فتح حساب الاستثمار الفردي (ИИС) من النوع أ لمدة 3 سنوات والاحتفاظ بـ 400 ألف روبل سنويًا، سيحصل المستثمر على 52 ألف روبل إضافية كل عام (13% من 400 ألف روبل).
- النوع الثاني: حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) من النوع ب
هذا النوع من استرداد ضريبة الدخل الشخصي هو خيار التجار الذين ي تاجرون بشكل نشط في البورصة ويجنيون دخلًا جيدًا. يتضمن هذا الاسترداد إعفاء كامل من دفع ضريبة الدخل على الدخل المحصل عليه، إذا كانت المبلغ على الحساب لا يقل عن 1 مليون روبل. ومن ثم، لا يؤثر حجم الدخل.
كيف يمكن فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح)؟
لا يوجد شيء معقد في عملية فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح). للقيام بذلك، يجب التواصل مع المؤسسة المالية وحمل جواز السفر، وفي بعض الحالات، رقم التأمين الاجتماعي والرقم التسلسلي الفردي.
<pتقدم العديد من البنوك والشركات الإدارية والوسطاء خدمة فتح حساب الاستثمار الفردي (ИИС) عبر الإنترنت.
على سبيل المثال، عند فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) في فرع سبيربنك، سيقوم المستثمر بدفع 1% من مبلغ كل إيداع في حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) خلال السنة من تاريخ فتحه، و1% إلى 1.7% سنويًا من المبلغ الإجمالي للموارد النقدية المودعة في حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح). لكن عند فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح) عبر الإنترنت أو في تطبيق الهاتف المحمول، لن يدفع المستثمر 1% من مبلغ الإيداع. ستكون العمولة 0%.
بشكل عام، لكل وسيط، بنك أو شركة إدارية نظائرها الخاصة، والتي يجب دراستها بالتأكيد قبل فتح حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح).
هل هناك مخاطر في حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح)؟
نظرًا لأن حساب الاستثمار الفردي (صندوق استثماري مفتوح)
